费用报销→报销人填制费用报销单据→部门负责人审核签字→学院领导审核签字→财务部门负责人审核签字→出纳复核付款

备注：

①发票必须合法、真实、有效。

②发票不得涂改、挖补、大小写金额必须相符，字迹清楚。发现发票有误，应当退回重开或更正，更正处应加盖开票单位公章。

③发票用胶水分类、整齐地粘贴在报销粘贴单上，防止原始凭证在传递过程中丢失。

④发票抬头与公司名称应一致，并具有规定印章（公章或财务专用章或发票专用章等）。

财务部门有权拒收不合法不合规的票据，应当扣留虚假票据，并及时通报相关责任人。